Delårsrapport visar väntat överskott i barn- och utbildningsnämnden

Barn- och utbildningsnämnden i Malung-Sälens kommun har fastställt delårsrapporten för barn- och utbildningsförvaltningen per augusti 2026. Prognosen visar ett överskott på 3,4 miljoner kronor jämfört med den driftram som kommunfullmäktige beslutat.

Beslut

Vid sammanträdet den 19 oktober 2026 fastställde Barn- och utbildningsnämnden delårsrapporten per augusti 2026. Nämnden ställer sig därmed bakom den ekonomiska uppföljningen och den årsprognos som redovisats för barn- och utbildningsförvaltningen.

Kostnader och finansiering

Enligt delårsrapporten visar den samlade årsprognosen en positiv avvikelse på 3,4 miljoner kronor jämfört med den beslutade driftramen. Överskottet förklaras i protokollet framför allt av ökade bidrag i förhållande till budget. Det handlar bland annat om högre ersättningar från Migrationsverket än beräknat.

Samtidigt redovisas negativa avvikelser för personalkostnader. Dessa beror bland annat på extra åtgärder som finansieras med statsbidrag samt kostnader för särskilt stöd. Trots ökade personalkostnader visar helheten ett plusresultat genom de extra bidragen.

Bakgrund

Kommunens styrmodell anger att delårsrapporter ska tas fram i april och augusti. Nämnder som visar negativ prognos ska enligt modellen vidta åtgärder för att nå balans. I det här läget visar Barn- och utbildningsnämnden ett överskott, men fortsatta uppföljningar ska göras under året enligt kommunens rutiner.

Tidsplan och nästa steg

Delårsrapporten avser läget per augusti 2026. Enligt kommunens styrmodell fortsätter den löpande ekonomiska uppföljningen under året, där nya delårsrapporter tas fram enligt fastställda tidpunkter.